佐賀銀行

NISAのご留意事項

• NISAのご利用はお1人さまにつき1口座です。（金融機関を変更した場合を除く。）他の証券会社・金融機関と重複してのご利用はできません。
• 金融機関の変更を行った結果、複数の金融機関でNISA口座を開設したことになる場合であっても、公募株式投資信託等を購入できるのは、各年において1つのNISA口座に限られます。
• NISA口座内の公募投資信託等を、変更後の金融機関に移管することはできません。また、金融機関等を変更しようとする年分の非課税投資枠で、既に公募株式投資信託等を購入していた場合、その年分について金融機関を変更することはできません。
• 当行は上場株式 ETFの取扱を行っておりません。当行でのNISAご利用は当行取扱の株式投資信託に限られます。
• 非課税口座の対象となるお取引については、売買（分配金再投資・償還を含む）に関する基準日が「受渡日」、分配金に関する基準日が「決算日」となります。
• 分配金再投資を行った場合、非課税枠のご利用は、当初買付分と分配金再投資分の合計額となります。
• NISA口座での損失は税務上ないものとされ、配当所得や譲渡所得等との損益通算はできません。
• 投資信託における分配金のうち元本払戻金（特別分配金）は非課税であり、NISAにおいては制度上のメリットを享受できません。

NISAのご留意事項（2023年までのNISA制度）

• 18歳以上の方がNISAの口座を開設いただく際、「一般NISA」と「つみたてNISA」のいずれかをご選択いただきます。同一年に両方の適用を受けることはできません。
• 当行でのNISAご利用は当行取扱の株式投資信託に限られます。
• NISA口座の非課税枠は、一度売却すると再利用できません。使用しなかった非課税投資枠は、翌年以降に繰り越すことはできません。

つみたてNISAのご留意事項（2023年までのNISA制度）

• 非課税での運用期間は20年です。非課税期間中に途中売却することもできます。なお、ロールオーバー（非課税期間満了時に翌年分の新たな非課税投資枠へ時価で移管）はできません。
• 「つみたてNISA」を利用する投資信託は、法令が定める条件を満たす必要があります。当行での「つみたてNISA」ご利用は、当行指定の「つみたてNISA用ファンド」に限られます。
• 年間申込額の上限が40万円となります。（年の途中から利用を開始する場合など、購入に至らなかった分の金額を差引いたしません）なお、分配金再投資を行った場合など、やむを得ない事情により非課税枠を超えた分は課税扱いとなります。
• 信託報酬等の概算値を原則として年1回通知いたします。
• 利用開始日から10年を経過した日および15年を経過した日において、お客さまの氏名・住所を確認させていただきます。